Перевод дивидендов на банковскую карту

Алгоритм и порядок выплаты дивидендов учредителю на карту – платежное поручение для перечисления

Если юридическое лицо создается и функционирует как хозяйственное общество (например, ООО), оно формирует уставный капитал (УК) за счет взносов участников и, соответственно, распределяет заработанную прибыль между своими дольщиками.

Обычно дивиденды выплачиваются участникам ежегодно, но законом об ООО (14-ФЗ), например, предусматривается возможность распределения прибыли за другие, промежуточные периоды – раз в полугодие, ежеквартально.

Решение о распределении прибыли – выплате дивидендов – выносится всеобщим собранием дольщиков ООО или, как вариант, единственным владельцем хозяйственного общества.

Источником выплаты дивидендов является чистая прибыль юрлица – та прибыль, которая остается в его распоряжении после погашения всех обязательных платежей.

Руководствуясь приказом директора и решением дольщиков, бухгалтер ООО оформляет платежные поручения, посредством которых назначенные дивиденды перечисляются на дебетовые карточки участников физических лиц и расчетные счета участников юридических лиц.

Необходимо выяснить, как заполняются платежки для перечисления дивидендов на карты, какие особенности нужно учитывать при их составлении.

Можно ли перечислить на карточку?

Периодичность совершения дивидендных выплат определяется владельцами организации с учетом норм действующего законодательства.

Так, например, законом об ООО предусматривается, что распределение прибыли в хозяйственном обществе может происходить раз в год (за предыдущий год), раз в полгода (за полугодие) или, как вариант, ежеквартально.

Собранием дольщиков ООО определяются конкретные даты совершения выплат. Если учредители решили распределить прибыль, заработанную компанией за год, полгода или квартал, дивиденды должны выплачиваться дольщикам в назначенные сроки.

Если такие сроки четко не установлены всеобщим собранием или единственным владельцем, дивиденды перечисляются участникам ООО на протяжении шестидесяти дней, отсчитываемых от момента вынесения надлежащего вердикта. Как выплачиваются дивиденды единственным учредителем?

Если дивиденды выплачиваются дольщикам ООО безналичным перечислением денежных средств на карты и расчетные счета, бухгалтер компании должен оформить соответствующие платежки и направить их в обслуживающий банк для исполнения.

Основанием для составления таких платежных поручений является надлежащее распоряжение руководителя, которое базируется на решении собрания дольщиков.

Если решение учредителей и приказ директора отсутствуют или оформлены неподобающим образом, бухгалтер не вправе перечислять дивиденды на карты.

Следует понимать, что исходным и самым важным документом является решение о выплате дивидендов, которое выносится всеобщим собранием дольщиков или, как вариант, единственным владельцем ООО.

Если такое решение принято с соблюдением всех процедур и корректно запротоколировано, а дивиденды в установленные сроки не выплачиваются, дольщик вправе обратиться в суд, чтобы истребовать причитающиеся средства.

Надо отметить, что среди дольщиков ООО могут быть как физические лица (граждане), так и юридические лица. Любые платежные поручения, посредством которых дивиденды перечисляются обладателям долей, составляются по общепринятым правилам.

Если дольщик является физическим лицом, дивиденды перечисляются ему на банковскую дебетовую карту. Дольщикам юридическим лицам средства переводятся безналичными перечислениями на расчетные банковские счета.

Как оформить платежное поручение для перечисления?

Платежка, посредством которой дивиденды перечисляются на дебетовую карту дольщика физического лица, оформляется в соответствии с требованиями, установленными Центробанком РФ.

Чтобы обслуживающий банк хозяйственного общества смог выполнить назначенное перечисление, платежный документ, переданный на исполнение, должен содержать следующие данные (реквизиты):

1. Регистрационный порядковый номер составленной платежки (проставляется плательщиком).
2. Дата заполнения платежного поручения (проставляется плательщиком).
3. Сумма дивидендов, подлежащая перечислению на карту или расчетный счет (указывается прописью и, соответственно, цифрами).
4. Сведения о плательщике дивидендов. Указывается полное название хозяйственного общества (согласно регистрационным и учредительным документам), его ИНН/КПП, а также номер его расчетного банковского счета.
5. Сведения о банке, обслуживающем плательщика дивидендов. Приводится его полное наименование, БИК, а также номер корреспондентского счета.
6. Сведения о получателе дивидендов. Указывается ФИО дольщика гражданина, являющегося держателем банковской дебетовой карты, его ИНН/КПП, а также номер его карточного банковского счета.
7. Сведения о банке, обслуживающем получателя дивидендной выплаты. Приводится полное название кредитно-финансового учреждения, его БИК, а также номер корреспондентского счета.
8. Обозначение статуса субъекта, являющегося плательщиком денег. В 101-поле составляемой платежки указывается значение 01, соответствующее признаку юридического лица.
9. В соответствующем поле отмечается очередность назначенного платежа. Нужно проставить значение 5.
10. Важный реквизит – целевое назначение совершаемого платежа. Указывается в нужном поле платежки. Следует четко отразить, что данный платеж является операцией перечисления дивидендов.

В нужных полях данного документа свои подписи (с расшифровкой) проставляют руководитель ООО, а также его главный бухгалтер.

Печать юридического лица проставляется, если её применение предусматривается внутренними регламентами хозяйственного общества.

Когда данная платежка передается в кредитно-финансовое учреждение для исполнения, обслуживающий банк указывает на этом документе следующие сведения:

• дата поступления платежного поручения в банк, обслуживающий плательщика;
• дата фактического списания денег с расчетного банковского счета плательщика;
• отметки обслуживающего банка о выполнении назначенной транзакции.

Важный нюанс – вместе с платежкой на дивидендную выплату на карту физического лица всегда составляется и исполняется платежка на перечисление НДФЛ с дивидендной выплаты.

Налог с этого дохода удерживается и перечисляется плательщиком дивидендов – хозяйственным обществом, – выполняющим функцию налогового агента. О налогообложении дивидендов читайте здесь.

Назначение платежа при выплате физическому лицу

Как уже говорилось ранее, целевое назначение совершаемого платежа является важнейшим реквизитом платежного документа, посредством которого дольщику компании перечисляются оговоренные дивиденды.

В поле этого реквизита необходимо отразить, что операция, заявленная к исполнению, является выплатой дивидендов, исчисленных за конкретный период времени (год, полугодие, квартал), в соответствии с решением, принятым всеобщим собранием или единственным владельцем хозяйственного общества (указывается номер соответствующего протокола/вердикта, дата его составления).

Скачать образец

Образец платежного поручения о выплате дивидендов на карту физическому лицу – word.

Полезное видео

Порядок выплаты ООО дивидендов учредителям и удержания налога на прибыль, можно узнать из данного видео:

Выводы

Выплата назначенных дивидендов является обязанностью хозяйственного общества, если соответствующее решение уже принято и оформлено протоколом всеобщего собрания дольщиков или решением единственного учредителя.

Перечислить дольщикам дивидендные суммы необходимо полностью и в сроки, установленные решением участников ООО. Выделенные средства зачисляются безналичным платежом на банковскую дебетовую карту дольщика.

Чтобы исполнить данную транзакцию, юрлицу – плательщику дивидендов – необходимо составить соответствующую платежку и передать её в свой обслуживающий банк.

Платежный документ заполняется надлежащим образом – корректно указываются все необходимые реквизиты, в том числе назначение совершаемого платежа, четко отражающее суть исполняемой операции.

Удержание и своевременное перечисление НДФЛ с выплачиваемых дивидендов – обязанность хозяйственного общества, выполняющего задачу налогового агента.

Операции перечисления дивидендов и уплаты НДФЛ с дивидендных выплат осуществляются обычно бухгалтером ООО.

Основаниями для фактического исполнения дивидендных выплат являются решение дольщиков (протокол всеобщего собрания, вердикт единственного владельца), приказ руководителя хозяйственного общества, а также платежное поручение обслуживающему банку.

Источник

Как выводить купоны и дивиденды с ИИС на банковскую карту или счёт в Сбербанке

Как самостоятельно изменить настройки индивидуального инвестиционного счета (ИИС) у брокера Сбербанк — тема сегодняшней публикации

Ключевым параметром ИИС является запрет на вывод средств ранее 3-х летнего срока с момента открытия счёта. Взамен для резидентов РФ мы имеем налоговую льготу двух типов на наш выбор.

Подробнее об ИИС в целом, а также о характеристиках каждого типа льготы А или Б, читайте в других статьях на моём канале:

Но у некоторых российских брокеров, в том числе у брокера Сбербанк, имеется фокус-покус для выведения с ИИС начисляемых с инвестиций купонов и дивидендов.

Зачем выводить прибыль с ИИС

• Для одной группы инвесторов важно вывести этот пассивный доход, чтобы его реально «пощупать» или потратить при необходимости.
• Для другой группы инвесторов выведение купонов и дивидендов дает возможность добавить доходность за счёт реинвестирования прибыли заново на ИИС и включения этой прибыли в общую сумму инвестиций (для оформления налогового вычета по типу А).

Фишка в том, что реинвестиции дивов и купонов с банковского или простого брокерского счёта пойдут в зачёт суммы для налогового возврата с ИИС.

Где искать эти волшебные кнопки

Для того, чтобы настроить вывод купонов и дивидендов с ИИС наружу, вовсе не обязательно лично тащиться в брокерский отдел, единственный в областном центре.

Все операции можно выполнить самостоятельно в Личном кабинете Сбербанк-онлайн.

Ниже показываю скрин Главной страницы Личного кабинета Сбербанк-онлайн.

По просьбам читателей моего блога в Инстаграмм я готовила осенью пост аналогичного содержания. Сегодня размещаю этот пост в ЯндексДзен и выкладываю скрины из Личного кабинета Сбербанк-онлайн со стрелочками, указывающими на кнопки изменения настроек ИИС и простого брокерского счёта.

Далее следуют несколько комментариев, важных с моей точки зрения.

✅ Если Вы ни разу не заходили в Личный кабинет со своего компьютера, необходимо заново придумать логин и пароль. Ваш телефон с номером, привязанным к кабинету, должен быть наготове — туда придут смс-коды подтверждения операций.

✅ Если Вы желаете выводить суммы купонов и/или дивидендов на банковский счёт — откройте его заранее здесь же в Личном кабинете.

✅ Вывод денег на Банковский счёт предпочтительнее вывода средств на карту с точки зрения безопасности и сохранности денег. Как и хранение денег на картсчёте в принципе менее безопасно, а иногда менее выгодно — если по карте не начисляется % на остаток.

Ниже показываю скрин странички Личного кабинета «Брокерское обслуживание», где мы видим перечень своих брокерских счетов.

✅ Смена настроек ИИСа невозможна без смены настроек брокерского счёта, ИИС привязан к брокерскому счёту. По крайней мере у брокера СБербанк. Я не сама придумала, мне подсказала менеджер-консультант. При смене параметров ИИС, аналогичные изменения нужно внести и на простом брокерском счёте, с которым ИИС был открыт, как на вышеуказанном фото.

✅ Подтверждение смены настроек придет Вам на телефон смс-кой примерно через сутки после принятия Вашего заявления (ну то есть этих манипуляций с настройками). Консультант рекомендовала отследить эти уведомления. Сама тоже она отслеживала их в своей программе, пообещала позвонить мне о результате. Для чего попросила номер телефона. Звонок от неё был, но я уже получила смс-ки.

Было полезно узнать про возможность самостоятельной смены настроек ИИС у брокера Сбербанк?

Если ваш ответ «ДА» -прошу ставить лайк «палец вверх» мне за труды!

Ну и вопросики, задавайте вопросики в комментах! А то, может я коряво объясняю и фотографирую. И гораздо лучше записать видео процесса?

Источник

Как получать дивиденды на банковский счёт

Каждый инвестор хочет получать стабильный и пассивный доход. Такое желание возникает по ряду причин. Основные из них я перечислю ниже, но в жизни их гораздо больше.

• Нет времени следить за котировками акций из-за основной работы.
• Был опыт активного трейдинга и надоел режим «большой прибыли» и затем сразу «большие убытки».
• Нет достаточных знаний и умений отслеживать биржевые новости и отчеты компаний.
• Дополнительная диверсификация рисков портфеля.

Наглядная демонстрация что такое дивиденды и для чего они нужны показано ниже. Кстати, некоторые инвесторы только ради этих отчислений и держат ценные бумаги. В этом случае они не особо рассчитывает на рост котировок. Им важен размер и процент регулярного предсказуемого дохода. У таких выплат прозрачная история и понятное «ценообразование».

Что такое дивиденды в одной инфографике

Способы получения дивидендов от компании

Если у вас уже открыт брокерский счет. Про налогообложение доходов по ценным бумагам я писал ранее. Поэтому, на этом моменте останавливаться не буду. Сразу перейдем к возможным способам получение дохода по акциям российских или иностранных компаний в виде дивиденды какой счет.

Стоит отметить, что процедура изменения счета может отличаться у различных банков и компаний. Одни позволяют изменить счет зачисления дистанционного, а другие только в офисе банка. Конечно, диджитализация делает свое дело и скоро все будет онлайн. Сейчас еще у некоторых инвестдомов некоторые операции по-старинке при личном посещении.

Получение дивидендов на брокерский счёт.

У большинства российских брокеров выплата доходов от эмитентов (купоны и дивиденды) осуществляются на брокерский счет. Если открыт обычный брокерский счёт, то вывести полученный доход на банковские реквизиты не составит труда. Хотя это и потребуется делать каждый раз.

Получение дивидендов или купонов на ИИС уже вызывает ряд вопросов. Ведь по налоговому кодексу денежные средства выводить со счета ИИС нельзя, поэтому целесообразность инвестирования не такая привлекательна, так как вывести все деньги с индивидуального инвестиционного счета можно только через 3 года, чтобы не потерять налоговые льготы. Именно поэтому, выплату дивидендов по брокерскому счету типа ИИС принято ставить «перечисление на банковский счет». Большинство брокеров умеют это делать, ведь практически у всех есть свой банк. Достаточно лишь озвучить своему менеджеру или брокеру свое желание получать доходы на расчетный счет в банке.

Получение дивидендов какой счет

Данный вид выплаты очень удобен. Помимо того, что создается эффект постоянного получения пассивного дохода (при выплате на брокерский вы тоже получаете доход, безусловно, но здесь вы именно чувствуете и видите деньги) — можно еще свободно распоряжаться этими деньгами.

Если денежные средства не понадобятся — их всегда можно вернуть обратно на брокерский счет и реинвестировать. В случае надобности — сразу тратить их прямо с расчетного счета или оплачивать покупки банковской картой.

На мой взгляд, более целесообразно получать все купонные выплаты от облигаций и структурных продуктов на свой банковский счет. Также вместе с дивидендами по акциям американских и российских компаний. Возможно, на небольших суммах это не такой «ощутимый» большой доход в месяц будет. Однако это будет вас стимулировать собирать все более профессиональный и диверсифицированный портфель. Его можно составить из разнообразного количества ценных бумаг. Чтобы у вас была примерно одинаковая ежемесячная сумма пассивного дохода на который можно ориентироваться и планировать его в своих будущих тратах.

Пример получение дивидендов и купонов на карту

Для понимания «хорошести» данного метода, вот пример. Есть 10 000 000 рублей. Сколько в месяц можно пассивного дохода с этого получать? Сразу оцениваем свой инвестиционный портфель на 10 миллионов рублей, вложенных в корпоративные облигации российских компаний и дивиденды крупных компаний из России. Примерно средняя доходность может быть около 8% годовых.

Включаем режим математики: 10 000 000 рублей х 8% годовых / на 12 мес = 66 666 рублей. Красивая цифра. Но она же может быть и постоянным пассивным доходом. А это размер выше средней зарплаты по России. Да, безусловно теперь вы знаете дивиденды какой счет нужно выбрать. Большой стартовый капитал, но если начать инвестировать с 20 лет, то данной суммы можно достичь за десятилетие.

Если разработать стратегию пассивного инвестирования в акции компаний, которые выплачивают регулярные дивы. То можно составить хороший инвестиционный портфель, приносящий регулярный доход. Существует много сервисов, где можно даже прогнозировать будущие поступления. О таких сервисах и калькуляторах я сделаю отдельную статью. Многие физические лица имеют подобную подушку безопасности. Поэтому, я также рекомендую каждому по-возможности начинать составлять такой портфель.

Источник